Рассылка:  

Анонсы семинаров

Транспортно-експедиторська діяльність: основні акценти в оподаткуванні та обліку - 2021.

05.03.2021
з 10:00 до 15:45 (2 перерви),
Онлайн участь. Відповіді на запитання.

СЕМИНАР ПРОВОДЯТ:

Вікторія Величко

Незалежний практикуючий консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку, економіки та фінансів, фахівець з питань податкового та фінансового планування. Автор значної кількості друкованих робіт, семінарів-практикумів і тренінгів; має більш 12500 годин публічних виступів, більше 1700 проведених відкритих семінарів і тренінгів, досвід податкового, фінансового та економічного консалтингу, "Спеціаліст року-2015» в сфері "Фінанси і аудит" Національного бізнес-рейтингу України, директор консалтингової компанії "Велні".

НА СЕМИНАРЕ ВЫ УЗНАЕТЕ:
Договір ТЕД. Принципові відмінності договору ТЕД і Договору про надання транспортних послуг. Правила ІНКОТЕРМС-2020: відповідальність і ризики транспортно-експедиторської діяльності. Особливості оформлення транспортно-розпорядчої документації. Транспортні послуги та ТЕУ. Поняття фрахту і його відображення в прибутково-видатковій частині підприємства. Ризики виникнення контрольованих операцій в ТЕД. ПММ. Транзитні кошти. База оподаткування і дата виникнення податкових зобов'язань з ПДВ в транспортних послугах і ТЕУ. Особливості використання єдиного податку в ТЕД. Банківський моніторинг операцій в ТЕД. Відповідальність в транспортних перевезеннях і ТЕД.
ПРОГРАММА СЕМИНАРА:
1. Договір ТЕД:
- аналіз основних помилок і наслідків для об'єкта оподаткування
- на що слід звернути увагу в договорі про ТЕУ для оптимізації ПДВ
- місце надання ТЕУ і послуг з перевезення,
- послуги з міжнародного перевезення,
- надання рухомого складу, транспортних засобів, контейнерів і т.д.
- прямі і посередницькі послуги і їх відображення в бухгалтерському і податковому обліку
- виділення розміру «плати експедитору»: комерційна складова, податкові та бухгалтерські ризики, практика перевірок
- ризики ТЕД в перевірках

2. Принципові відмінності договору ТЕД і Договору про надання транспортних послуг.

3. Правила ІНКОТЕРМС-2020: відповідальність і ризики транспортно-експедиторської діяльності.

4. Особливості оформлення транспортно-розпорядчої документації:
- перевезення по Україні і за кордоном
- оформлення транспортних перевезень
- ТТН в транспортно-експедиторської діяльності
- міжнародний перевізний документ
- акт про надання ТЕУ і транспортних послуг
- що робити, якщо первинні документи отстутствуют?

5. Транспортні послуги та ТЕУ:
- доходи і витрати в бухгалтерському та податковому обліку, вплив курсових різниць (первинні документи, використання колійних і маршрутних листів, ТТН, СМР і т.д)
- нюанси перевиставляння витрат по транспортно-експедиторських договорами
- визначення кінцевого бенефіціарного отримувача доходів в ТЕД
- коригування об'єкта оподаткування при придбанні ТЕУ у ризикового нерезидента
- коригування об'єкта оподаткування при продажу ТЕУ ризикового нерезиденту
- поняття «довідка про сплату податків» в країні реєстрації суб'єкта господарювання: форма і строки отримання
- вплив штрафів в ТЕД на об'єкт оподаткування
- оплата податку на репатріацію в ТЕУ
- правила нарахування та виплати податку на репатріацію в 2021 г, в т.ч. в натуральній формі
- відображення коригувань у Декларації з податку на прибуток
- нюанси заповнення Додатка ПН

6. Поняття фрахту і його відображення в прибутково-видатковій частині підприємства:
-фрахт або транспортні послуги: основні відмінності
- договір фрахту: на що звернути увагу при складанні?
- думки ДФСУ і судів про фрахт і податкові наслідки
- нюанси визначення фрахтових доходів
- застосування звичайних цін,
- особливі види витрат при фрахт,
- юридичне обгрунтування податку на фрахт
- документи про резидентство в прямому договорі і посредническом, в договорі з декількома експедиторами
- роль кінцевого бенефіціара в податок на фрахт
- відображення податку на фрахт в Декларації з податку на прибуток

7. Ризики виникнення контрольованих операцій в ТЕД.

8. Окремі витрати при наданні транспортних послуг та транспортно-експедиторських послуг.
- особливості формування витрат і момент їх виникнення, вплив на ПК з ПДВ
- відшкодовуються і не відшкодовуються витрати
- виконання доручень замовника,
- використання власних та орендованих транспортних засобів
- тонкощі ремонтних витрат,
- амортизація транспортних засобів: застосування мінімальних строків корисного використання
- лізингові автомобілі: особливості обліку
- витрати на страхування

9. ПММ:
- придбання ГСМ- документальне підтвердження
- чи можливо зберігання ПММ на підприємстві?
- витрати ПММ не пов'язані з діяльністю підприємства
- документи для списання ПММ
- ризики виникнення акцизного склада- правила 2020 р
- паливо для власних потреб: чи має значення кількість?
- чи обов'язково мати акцизний склад?
- реєстрація платником акцизного податку
- ліцензії на зберігання палива

10. Транзитні кошти:
- оформлення посередницької і прямої частини договору,
- документація, що підтверджує "транзитность" грошових коштів
- розрахунки за договором надання транспортних послуг та ТЕУ з урахуванням ЗУ "Про валюті і валютні операції"
- граничний термін оплати по ТЕД-контрактами в ЗЕД і фінансові наслідки їх порушення

11. База оподаткування і дата виникнення податкових зобов'язань з ПДВ в транспортних послугах і ТЕУ:
- основні правила складання ПН і РК
- правомірність застосування нульової ставки
- перевиставляння нульової ставки по ланцюжку перевізників і експедиторів
- перевезення, експедирування. Агентування: нюанси ПДВ
- оподаткування додаткових послуг

12. Особливості використання єдиного податку в ТЕД:
- визначення доходу
- формування первинних документів платника єдиного податку
- відображення доходу в Декларації
- вплив курсових різниць

13. Банківський моніторинг операцій в ТЕД:
- ризики в резидентських договорах
- ризики в нерезидентних договорах
- валютний контроль і закриття ЗЕД договорів
- як оплатити агентську винагороду нерезиденту без проблем?

14. Відповідальність в транспортних перевезеннях і ТЕД:
- штрафи і неустойки в разі порушення договірних відносин
- порядок врегулювання спорів між учасниками.

Використовуємо зручну платформу для проведення вебінарів - eTutorium!
Мова вебінару: російська.

Вартість участі: 1499 грн.

У вартість включено:
- 5 годинна лекційна частина - онлайн;
- відповіді на питання (в чаті, а також на електронну пошту)
- презентація лектора в електронному вигляді;
- доступ до відеозапису вебінару - 3 місяці, (після проведення вебінару - можна переглядати необмежену кількість разів і в зручний час);
- сертифікат слухача;
- технічна підтримка, супровід.

Для участі у вебінарі необхідно попередньо зареєструватися, надіславши повідомлення на електронну адресу: v.vasilev@ukrseminar.kiev.ua, повідомивши найменування підприємства-учасника, кількість учасників і контактні телефони. Після реєстрації Ви отримаєте індивідуальний рахунок на оплату вебінару.

Просте підключення веб-платформу eTutorium. За добу вам прийде посилання на email, по якій ви перейдете в вебінарную кімнату, без реєстрацій і заповнення анкет.

РЕКВІЗИТИ ДЛЯ ОПЛАТИ:
Одержувач: ТОВ «УКРСЕМІНАР»
р/р: UA153808380000026005799968290, код ОКПО 37448710,
АТ «ПРАВЕКС-БАНК", м.Київ, МФО: 380838
Призначення платежу: За інформаційно-консультаційні послуги, згідно рахунку № ТЕД-0503 від 11.02.2021 року.
Постачальник не є платником ПДВ, (на єдиному податку 5%).

Готівкові платежі, приймаємо на карту "Приват" або "монобанк",
Напишіть на електронну адресу, відправимо реквізити карткового рахунку: v.vasilev@ukrseminar.kiev.ua

Попередня реєстрація:
Прямі номери офісу: (044) 361-52-77,
Мобільні номери офісу: +380996031033,
Viber / WhatsApp / Telegram: +380960172020.
Email: v.vasilev@ukrseminar.kiev.ua
Telegram: https://t.me/Ukrseminar_2021
Facebook: https://www.facebook.com/Vadim1977
Оформить заявку на участие:

1. Заполните всего два поля и наш менеджер свяжется с Вами, чтобы оформить заявку

Ваше имя:
Ваш телефон.:





2. Вы также можете сразу оплатить участие в семинаре, счет-фактура в формате Exel:


Фотогаллерея
Случайное фото:

перейти в фотогаллерею

Клуб  бухгалтерів  України