Рассылка:  

Анонсы семинаров

Декларація з податку на прибуток за 2020 для всіх категорій платників: головні правила складання з урахуванням змін до ПКУ, внесених в 2020 році Законами № 466 та 786.

09.02.2021
11:00-15:00 - лекційна частина (4 години).,
Онлайн участь, платформа etutorium.
Доступ до відеозапису 3 місяці.

СЕМИНАР ПРОВОДЯТ:

Габрук Олена

Незалежний експерт-консультант з питань оподаткування та бухгалтерського обліку. Досвід роботи в сфері податків - 25 років, з них 17 років - у офіційному податковому виданні "Вісник податкової служби". Досвід консультаційної та лекторської роботи - 20 років. Тематика: весь спектр з податку на прибуток, спрощена система оподаткування, ЗЕД.

НА СЕМИНАРЕ ВЫ УЗНАЕТЕ:
Нюанси складання декларації підприємствами, що перейшли в 2020 році з єдиного податку. «Неприбутківці» і податок на прибуток – точки перетину у звітності. Постійні представництва нерезидентів як платники податку на прибуток – нова модель – 2020. Випадки, коли Декларація з податку на прибуток подається неплатниками цього податку – увага НОВАЦІЇ. Обов’язкові реквізити декларації, без яких декларація перетворюється на папірець. Фінансова звітність – обо’язковий додаток до декларації. Бухгалтерський облік – першооснова об’єкта оподаткування прибутку для усіх платників податку. Коригуючі різниці, що збільшують/зменшують бухфінрезультат: додаток РІ, додаток ПН, додаток АВ, додаток ВП, додаток ЗП, додаток ПП, Податкове зобов’язання з податку на прибуток - 2020.
ПРОГРАММА СЕМИНАРА:
Особливості складання річної декларації  за  2020 рік  з різницями та без. Коли різниць за 2020 рік, з урахуванням новацій Закону № 466, не уникнути? Чи можна відмовитися від  застосування «коригуючих» різниць, якщо дохід менше 40 млн. грн? Як подати декларацію платникам, чий дохід за 2020р. менший за 40 млн. грн і які звітувала в 2020 р щоквартально;

Нюанси складання декларації підприємствами, що перейшли в 2020 році з єдиного податку;

«Неприбутківці» і податок на прибуток – точки перетину у звітності;

Постійні представництва нерезидентів як платники податку на прибуток – нова модель – 2020;

Випадки, коли Декларація з податку на прибуток подається неплатниками цього податку – увага НОВАЦІЇ.

Обов’язкові реквізити декларації, без яких декларація перетворюється на папірець;

Фінансова звітність – обо’язковий додаток до декларації. Як обрати правильний пакет фінансової звітності, з огляду на  оновлення нормативки,  за  2020 рік?

Ув’язка основних показників фінансової звітності та декларації з податку на прибуток. Які показники фінансової звітності та декларації пильнують податківці? Оновлення  ризик- орієнтованої  моделі відбору платників до перевірки.

Бухгалтерський облік – першооснова об’єкта оподаткування прибутку для усіх платників податку:
  • відображення результатів інвентаризації (нестач, надлишків) в бухгалтерському обліку  та оподаткуванні на практичних числових прикладах с проведеннями;
  • резервування – 2020/2021;
  • списання безнадійної дебіторської та кредиторської заборгованості в  обліку та податкові наслідки для об’єкта оподаткування; списати чи відтермінувати? 
  • дисконтування  зобов’язань та забезпечень з користю для обліку та оподаткування; чи можна дисконтування уникнути?
  • доходи та витрати майбутніх періодів;
  • «негосподарські» витрати в обліку, а де їх місце в податку на прибуток?
  • визнання витрат та доходів за документами, які надійшли із запізненням; складання внутрішнього документа; як правильно оцінити (визначити) суму господарської операції в акті; відображення запізнілих документів в обліку з податку на прибуток.
Коригуючі різниці, що збільшують/зменшують бухфінрезультат:
додаток РІ:
  • оновлені коригуючі різниці для  «малюків» (ті, що подають  декларацію з податку на прибуток  раз на рік!!!
  • збитки попередніх звітних періодів – оцінюємо  за и проти; «збиткові» пастки для платника податку;
  • основні засоби без МНМА: «проблемна» амортизація; нульова вартість, ліквідаційна вартість, ремонти та поліпшення об’єктів; що зазначаємо в додатку АМ?
  • резерви та забезпечення: безнадійна заборгованість – податкові нюанси застосування п.14.1.11 ст.14 ПКУ та наслідки списання без мір по стягненню;
  • операції з нерезидентами: в якому «переліку» Ваш контраген?[Link] які операції обмежуються? як фіскали контролюють 30%;
  • роялті;
  • самостійне річне коригування  по ТЦО;
  • уникаємо подвійного оподаткування; коли застосовується «зворотне» коригування?
  • податкові наслідки операцій з «неприбутковими» контрагентами, рахуємо ліміт витрат;
  • проблемні безоплатності: прощення дебіторської заборгованості, податковий статус контрагента має значення!
  • штрафи по-новому! переглядаємо умови договорів! штрафи контролерів збільшують податкову базу податку!
  • коригування га фінансовим витратам;
  • поворотна фінансова допомога надана/отримана  - чи завжди без податкових наслідків для податку на прибуток? оптимізація операції; 
  • з єдиного податку на загальну систему оподаткування  чи навпаки: податкові застереження в різницях;виплати нерезидентам з оподаткуванням та без, застосування договорів про уникнення подвійного оподаткування
додаток ПН:
  • виплата доходу нерезидентам у вигляді роялті, процентів, рекламних послуг, фрахту , штрафних санкцій та інших виплат;
  • податок на доходи нерезидента (репатріація), розрахунок ставки та вірне застосування курсу валюти;
  • документальне підтвердження сплати податку за кордоном та бенефіціарності;
  • застосування договорів про уникнення подвійного оподаткування – як правильно “прочитати” та застосувати на практиці
додаток АВ:
  • дивіденди фізичним особам та юридичним, резидентам та нерезидентам – відображаємо все, враховуємо не все!
  • особливості застосування «формули» при обчисленні авансу при виплаті дивідендів на користь юридичних осіб;
  • ув’язка показників додатків АВ та ЗП;
додаток ВП:
  • вплив бухгалтерських помилок на податок на прибуток;
  • помилки з податку на прибуток -  способи виправлення; обираємо оптимальний варіант виправлення у залежності від суті помилки;
додаток ЗП:
  • основні правила зменшення: 
  • врахування «закордонного» податку; 
  • акцизу;
  • авансу по дивідендах.
додаток ПП – звітуємо про пільги; особливості заповнення.

Податкове зобов’язання  з податку на прибуток - 2020.


Вартість участі: 999 грн.

Для участі у вебінарі у необхідно попередньо зареєструватися, надіславши повідомлення на електронну адресу ukrseminar@gmail.com, повідомивши найменування підприємства-учасника, кількість учасників і контактні телефони. Після реєстрації підприємство отримає індивідуальний рахунок на оплату семінару.
 
У вартість включено:
- 4 часова лекційна частина - онлайн;
- відповіді на питання (в чаті, а також на електронну пошту)
- презентація лектора в електронному вигляді;
- доступ до відеозапису вебінару - 3 місяці (після проведення вебінару - можна переглядати необмежену кількість разів і в зручний час);
- технічна підтримка, супровід.

Доступ до вебінарной кімнаті буде відправлений кожному учаснику після оплати ввечері напередодні, щоб ви могли протестувати обладнання (відбувається автоматично), друга посилання прийде на вашу електронну адресу за годину до початку вебінару.  Вебінарная кімната буде відкрита автоматично за 30 хвилин до початку лекції .

У разі, якщо ви оплатили, але не можете взяти участь, то необхідно повідомити про це за 3 дні до початку вебінару і Ваша сума переходить на наступний вебінар.
Без повідомлення про відсутність, послуги вважаються наданими!

Пакет первинних документів (рахунок, акт і договір) - відправляємо на вашу поштову адресу після проведення вебінару, Укрпоштою.

РЕКВІЗИТИ ДЛЯ ОПЛАТИ:
Одержувач: ТОВ «УКРСЕМІНАР»
р / с: UA153808380000026005799968290, код ОКПО 37448710,
АТ «ПРАВЕКС-БАНК", м.Київ, МФО: 380838
Призначення платежу:
За інформаційно-консультаційні послуги, згідно рахунку № ПР-1102 від 15.01.2021 року.
Постачальник не є платником ПДВ, (на єдиному податку 5%).

* Готівкові платежі, приймаємо на карту "Приват" або "монобанк",
Напишіть на електронну адресу, відправимо реквізити карткового рахунку: v.vasilev@ukrseminar.kiev.ua

Попередня реєстрація:
Прямі номери офісу: (044) 361-52-77,
Мобільні номери офісу: +380996031033,
Viber / WhatsApp / Telegram: +380677035310.
Email: ukrseminar@gmail.com
Оформить заявку на участие:

1. Заполните всего три поля и наш менеджер свяжется с Вами, чтобы оформить заявку

Ваше имя*:
Ваш Email*:
Ваш телефон*:





2. Вы также можете сразу оплатить участие в семинаре, счет-фактура в формате Exel:


Фотогаллерея
Случайное фото:

перейти в фотогаллерею

співпрацюємо з системою Прозоро