Рассылка:  

Анонсы семинаров

Практический семинар: "Внешнеэкономическая деятельность. Налогово-бухгалтерские акценты".

23.11.2018
с 10:00-16:00,
регистрация с 9:30-10:00
г. Киев, отель "Козацкий" на Майдане Независимости, ул. Михайловская 1/3

СЕМИНАР ПРОВОДЯТ:

Губина Ирина Анатольевна

Губина Ирина Анатольевна, редактор газеты «Бухгалтерия», автор многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету, консультант по налогообложению и бухгалтерскому учету. Профессиональные сертификаты: - DipIFR (rus) АССА (2005) - САР (2009)

Дробоття Сергей Николаевич

Редактор рубрики 1С: ІТС Украина «НДС: правила налогообложения и учета», консультант по вопросам налогообложения, имеет многолетний опыт работы в органах налоговой службы, автор и редактор многочисленных публикаций в бухгалтерских изданиях.

НА СЕМИНАРЕ ВЫ УЗНАЕТЕ:
«Внешнеэкономический» НДС, таможенная стоимость, таможенная декларация, нулевая ставка, бюджетное возмещение: Начисление и уплата «импортного» НДС при ввозе товаров на таможенную территорию Украины. Экспортные операции. Услуги в ВЭД: получение услуг от нерезидента и поставка услуг нерезиденту. Расчеты в ВЭД, доходы/расходы, подтверждающие документы, налоговые разницы, загранкомандировки: Документальные особенности ВЭД-операций. Влияние новаций 2017 года-2018 гг. на правила оформления ВЭД-операций. Операции с валютой, как фактор, определяющие налоговый статус предприятия. Импортные операции по поставке товаров, работ услуг. Экспортные операции по поставке товаров работ, услуг. Налоговые разницы. Валютные особенности загранкомандировок. Ответы на вопросы.
ПРОГРАММА СЕМИНАРА:

Раздел І. «Внешнеэкономический» НДС, таможенная стоимость, таможенная декларация, нулевая ставка, бюджетное возмещение и пр.

1. Начисление и уплата «импортного» НДС при ввозе товаров на таможенную территорию Украины

  • Таможенная стоимость, база налогообложения, льготы.
  • Порядок расчетов с бюджетом. В каких случаях импортеры могут оформить рассрочку по уплате «импортного» НДС. Влияние «импортного» НДС на СЭА НДС.
  • Дата отражения налогового кредита по импортным операциям. Как ошибка в пользу бюджета может превратиться в штрафные санкции.
  • Корректировочные нюансы: увеличение/уменьшение таможенной стоимости, возврат товаров нерезиденту, кредит-ноты, списании задолженностей.
  • Обнаружение недостач и выявление бракованных ввезенных товаров: отражение в декларации по НДС. 

2. Экспортные операции

  • Дата начисления налоговых обязательств по НДС по нулевой ставке. Чем следует подтверждать нулевую ставку.
  • Льготный экспорт: почему нулевая ставка лучше льготы. Какие товары при экспорте освобождаются от налогообложения. Условная поставка при использовании ТМЦ в льготных экспортных операциях.
  • База налогообложения при «дешевых» экспортных поставках.
  • Почему отрицательное значение налога в декларации не всегда приводит к бюджетному возмещению НДС. Некоторые нюансы заполнения приложений Д3 к налоговой декларации по НДС.

3. Услуги в ВЭД: получение услуг от нерезидента и поставка услуг нерезиденту

  • Объект/не объект налогообложения, начислять/не начислять налоговые обязательства по НДС?
  • Какие услуги, полученные от нерезидента, не должны облагаться НДС. Разница между понятиями «место поставки услуг» и «место оказания услуг». Получение транспортных услуг от нерезидента: фискальная позиция ГФС.
  • Особенности начисления налоговых обязательств/налогового кредита при осуществлении операций с услугами в ВЭД. 
  • Отдельные вопросы составления налоговой накладной при получении услуг от нерезидента и ее регистрации в ЕРНН.
  • Распространенные ошибки при импорте/экспорте услуг и порядок их исправления.
 

Раздел ІІ. Расчеты в ВЭД, доходы/расходы, подтверждающие документы, налоговые разницы, загранкомандировки и пр.

1. Документальные особенности ВЭД-операций. Влияние новаций 2017 года-2018 гг. на правила оформления ВЭД-операций
  • Нюансы документирования при экспорте услуг (виды договора, документы, сроки расчетов);
  • Документальные новшества «для всех» - изменения в Законе о бухучете
  • Некоторые акценты оформления первичных документов с нерезидентами, требования к форме и переводу документов.

2. Операции с валютой, как фактор, определяющие налоговый статус  предприятия

  • Как валютные операции могут повлиять на показатель «20 млн» для налоговых разниц и 150-млн. критерий для ТЦО;
  • Какие можно применить оптимизационные учетные схемы, чтобы повлиять на этот показатель;
  • Риски «сворачивания» валютных показателей в форме № 2 для налоговых данных.

3. Импортные операции по поставке товаров, работ услуг

  • Стыковка дат начисления налоговых обязательств и кредита для НДС и даты признания и оприходования товаров в бухгалтерском учете
  • Особенности и курс для признания расходов по работам и услугам.
  • Примеры формирования первоначальной стоимости товаров при «чередующихся» поставках.

4. Экспортные операции по поставке товаров работ, услуг

  • Дата формирования дохода для бухгалтерского и «прибыльного» учета. В чем риски «привязки» этих дат к правилам НДС;
  • Дата передачи рисков и выгод и степень завершенности операции – какой валютный курс брать для определения дохода.
  • Чередующиеся экспортные поставки. Правила формирования налогооблагаемого дохода, выбор курса для его признания.
  • Осторожно! «Бюджетная» курсовая разница! ГФС снова заговорила о правиле перечисления результата от продажи возвращенной валюты в бюджет. Что с этим делать? Как считать и считать ли ее вообще?!

5. Налоговые разницы

  • Процентные расходы и правило «тонкой капитализации», налоговые риски валютных кредитов и возвратных финпомощей
  • Приобретения у «низконалоговых» нерезидентов; Правила применения Перечня КМУ, в связи с исключением отдельных стран. Судебная практика
  • Штрафы, пени неустойки в отношениях с нерезидентами и бесплатные поставки нерезидентам.

6. Валютные особенности загранкомандировок

  • Суточные 80 евро в день! Величина для расчетов или для НДФЛ-ограничения? Применяем правильно!!!
  • Особенности перерасчета валюты в гривны при выдаче наличной валюты или корпоративной карточки;
  • Расчеты заграницей гривневыми карточками (личными, корпоративными) и нюансы формирования сумм командировочных расходов
  • Как отразить разницу между суммой по авансовому отчету и суммой, списанной с карточки
  • Некоторые документальные нюансы загранкомандировок (отметки в загранпаспорте и прочие первичные документы как основание для выплаты загрансуточных, как правильно посчитать суточные в «смешанных» командировках и др.)
Ответы на вопросы.


VED_2018_

Стоимость участия в семинаре:

Пакет "ЭКОНОМ" (кофе/чай в фойе) - 1200 грн.

Пакет "СТАНДАРТ" (+ обед в ресторане) - 1500 грн.

(без НДС, юр. лицо, плательщик единого налога 5%).

ВКЛЮЧЕНО В ОБА ПАКЕТА: лекционная часть, комфортный зал, методическое пособие для практической работы на семинаре, писменные принадлежности.

Конференц-зал укомплектован столами для удобства работы, акустикой, проектором, имеется индивидуальная розетка под столом, wi-fi, зал отапливается.
 
В случае, если вы оплатили, но не можете принять участие, то необходимо сообщить об этом нам за 3 дня до начала семинара и Ваша сумма переходит на следующий семинар.

Без уведомления об отсутствии, услуги считаются оказанными.

Во время регистрации с нашей стороны выдается весь пакет первичных документов.


Реквизиты для оплаты:

Получатель: ООО «УКРСЕМИНАР»

р/с: 26005799968290, код ОКПО 37448710,

АТ «ПРАВЭКС-БАНК», г.Киев, МФО: 380838

Назначение платежа:

За информационно-консультационные услуги, согласно счета № ВЭД-2311 от 17.10.2018 г.

Поставщик не является плательщиком НДС, (на едином налоге 5%).

*Также можно оплатить на карту "Приват-Банка", для этого напишите нам.

 

Предварительная регистрация:

(044) 361-52-77, (044) 337-07-35,

(099) 603-10-33, (063) 357-89-25.

v.vasilev@ukrseminar.kiev.ua

ukrseminar@gmail.com

Оформить заявку на участие:

1. Заполните всего два поля и наш менеджер свяжется с Вами, чтобы оформить заявку

Ваше имя:
Ваш телефон.:





2. Вы также можете сразу оплатить участие в семинаре, счет-фактура в формате Exel:

КАРТА ПРОЕЗДА:

Фотогаллерея
Случайное фото:

перейти в фотогаллерею