Программа лекционной части:

НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ:

1. Основные принципы построения учетной политики для целей налогообложения.

2. Документальное подтверждение операций и проверки первичных документов

3. Правила расчета налогооблагаемой прибыли с использованием «налоговых разниц».

4. Исключение из налоговых правил ограничений (относительно возвратной финансовой помощи, командировочных расходов, спецодежды, расходов на обучение, гарантийных ремонтов и т.д.)

5. Особенности отражения отдельных операций:

- запасы и их себестоимость,

- готовая продукция, возвраты, скидки, списание, 

- основные средства, МНМА, ремонты, реконструкция, продажа, и ликвидация основных средств,

- дебиторская и кредиторская задолженности,

- возвратная и безвозвратная финансовая помощь,

- благотворительность,

- нехозяйственные расходы,

- экспортно-импортные операции,

- бесплатная передача и раздача,  

- реклама,

- командировки,

- представительские расходы и т.д.

6. Трансфертное ценообразование

-  критерии и контроль контролируемых операций,

-  нюансы формирования документации по ТЦО.

7.Валютные операции

-  валютные ограничения НБУ,

-  экспорт товаров и оказание услуг нерезидентам,

-  поставка, перевод долга, уступка права требования,

-  курсовые разницы.

8. Налоговые разницы в приложении РІ:

- амортизация: особые правила, соединение с бухучетом, мнение ФСУ,

- резервы: порядок, необходимость формирования и отражения,

- проценты по кредитам и прочим обязательствам,

- роялти: особые условия начисления и выплат,

- операции с ценными бумагами,

- контролируемые операции в текущем и последующих периодах,

- задолженности в разрезе периодов до 1.01.2015 г. и после, мнение ФСУ

9. Составление декларации - особенности составления за 2016 год:

- финансовая отчетность и ее отражение в налоговой отчетности,

- возможность "исправления" финансовой отчетности и уточненные декларации,

- возможности законного «переноса» даты признания расходов из одного периода в другой,

- отражение исправление ошибок прошлых лет в зависимости от влияния на финансовый результат,

- - нюансы составления приложений ЗП, ВП,

- контрольные точки декларации

НДС:

1. Налоговая накладная: особенности отражения реквизитов «тип причины», «условные» ИНН, единицы измерения, округление цены, другие нестандартные операции,  ошибки в составлении налоговой накладной - пути исправления, штрафные санкции

2. Налоговый кредит: основные правила в письмах ГФСУ, переход права собственности на товары, отражение «запоздалого» налогового кредита, особенности подачи жалобы на продавца и покупателя, действия ФСУ в ответ на жалобу в Д8

3. Расчеты корректировок: порядок составления, регистрации в ЕРНН и период отражения в учете продавца и покупателя в различных ситуациях, составление  корректировок при смене номенклатуры, возвратах денежных средств или товаров при смене статуса покупателя в письмах ГФСУ, корректировки, составленные на ошибки,  изменение регистрационной суммы при регистрации корректировок, штрафные санкции

4. Отдельные НДС-операции: обычные цены и продажи ниже обычной цены,  бесплатная передача товаров, учет предоплат в разрезе контрагентов и договоров, место поставки, компенсация налога на землю и коммунальных услуг, экспортно-импортные операции, использование товаров/услуг в необлагаемых НДС операциях в нехозяйственной деятельности.

5. НДС-отчетность: последствия изменений, внесенных в форму декларации и приложений, расшифровка контрагентов и НДС-корректировки: заполнение приложений Д5 и Д1 с учетом условных ИНН покупателей, отрицательное значение НДС: бюджетное возмещение или налоговый кредит следующего периода?, расшифровка отрицательного значения НДС в приложении Д2

6. Возврат денежных средств с электронного счета в СЭА НДС: порядок заполнения приложения Д4, условия возврата, влияние СЭА  НДС на налоговую отчетность и причины расхождения показателей

7. Исправление ошибок, допущенных при переносе отрицательного НДС, формировании отрицательного значения в периодах после 1.02.2016 г.; уточненные декларации

8. Проект Налоговой реформы - НДС

НДФЛ, ЕСВ, ВС:

1. Совокупный доход работника - правила определения

2. Необлагаемых НДФЛ и ЕСВ выплаты -практический анализ

3. Проведение индексации заработной платы,  штрафы за непроведение индексации.

4. Особенности расчета больничных, декретных, отпускных

5. Резервы отпусков - особенности формирования и отражения в бухучете и отчетности

6. Выплаты мобилизованным и демобилизованным работникам, порядок отражения

7. Командировочные расходы : отсутствие ограничений по прибыли, но особенности ограничений по НДФЛ, необлагаемые суточные, "заграничные" командировочные расходы, использование корпоративных карт, правила оформления командировочных расходов

8. Дополнительные блага, обучение, лечение, нецелевая и материальная помощь, подарки, визитки, расходы на доставку сотрудников к рабочему месту, специальная одежда, специальное питание, представительские расходы.

9. Ставки ЕСВ: основной доход, доходы не по основному месту работы, больничные, вознаграждение по договорам ГПХ

10. Корректировка зарплаты и отражение на ФОТ для начисления ЕСВ, НДФЛ, ВС

11. Особенности заполнения и отдельные разъяснения по заполнению отчетности по ЕСВ, НДФЛ и ВС

12. Сторнирование ЕСВ, НДФЛ, ВС по доходам до 2016 г. и с 2016 г. в учете и отчетности при исправлении ошибок

13. Работа с ФЛП на общей системе и на едином налоге - угрозы доначислений НДФЛ, ЕСВ, ВС

14. Штрафные санкции по НДФЛ, ЕСВ, ВС,

15. Штрафные санкции инспекции труда

16. Проект Налоговой реформы - НДФЛ, ВС, ЕСВ

Другие изменения налогового законодательства на дату семинара

Ответы на вопросы участников

Сложные вопросы присылайте нам заблаговременно на email: ukrseminar@gmail.com

Регламент выездного семинара:

22 декабря в 20:05 - отправление с центрального ж/д вокзала.

23 декабря – Черновцы-Коломия-Яремче. Посещение музея народного творчества Гуцульщини та Покуття (понад 22 тисячі експонатів),  музею «Писанка», в колекції якого – більше 10 тис. екземплярів писанок. Завтрак-обід в колибе "У ВУЙКА ВАСИЛЯ". По приезду - поселение в отеле «Карпатские Зори», ознакомление с отелем, карпатская кухня, посещение сауны, бассейна, джакузи или чана. В 19:00 - «Вечер знакомств» в ресторане «Аджалик».

24 декабря – с 10:00-18:00 –  Экскурсионно-развлекательная программа «Золото Карпат». http://dokarpat.com.ua/korporativny-otdyh/zoloto-karpat/

25 декабря – Поездка в Буковель. Буковель – это самый крупный горнолыжный курорт Украины. Вы сможете покататься на лыжах или сноуборде, на коньках,  на сноубайке – «зимнем велосипеде», на троллейе, на сноутюбах, осуществить прогулку на упряжках Хаски и т.п. Гостям предлагают посетить колоритные карпатские колыбы и элегантные рестораны в классическом европейском стиле. http://bukovel.com/ru/winter/ В этот день Западные Христиане празднуют Рождество!

26 декабря – утренняя экскурсионная программа по Яремче (водопад Пробий, источники минеральных вод, вольеры с косулями, оленями, кабанами, деревянные церкви XVI- XVIІ ст., сувенирные базарчики), а после обеда подготовка к отправлению домой;

27 декабря – прибытие в Киев рано утром.

Отель «Карпатские зори»:
Современный гостиничный комплекс для комфортного делового отдыха, творческих вечеров и романтических свиданий. Именно для Вас мы предлагаем лучшее. Отель «Карпатские зори» находится в живописном уголке Гуцульщины рядом с водопадом Пробий, что воспевается в песнях Софии Ротару и Владимира Ивасюка. Этот замечательный отель построен по новейшим европейским технологиям и стандартам.



Номера отеля:
В уютных и комфортабельных номерах:  современная мебель, плазма, электрочайник + чай, посуда;  оборудованная ванная комната с феном, махровыми  халатами  и косметическими принадлежностями. Все настолько чистое и свежее, что кажется будто ты первый посетитель этого отеля.  Уборка в номерах - каждый день, ежедневно меняются полотенца. В холле, в ресторане, в бассейне – везде идеальная  чистота. (21 кв.м. - однокомнатный) - прихожая с тумбой для обуви и шкафом для одежды, в спальне две раздельные кровати (2м. * 0,9м.), Телевизор, телефон, мини-бар, поднос гостеприимства с чайником, сейф, санузел (умывальник, унитаз, душевая кабина, фен).



Курортный городок Яремча издавна славится как туристическая Мекка. Здесь замечательно отдыхать и зимой, и летом, и весной, и осенью. Горы, вечнозеленые смереки, горные речки и потоки – одинаково привлекательны в любое время года. Приезжая сюда  каждый раз открываешь для себя что-то новое, интересное, если и не в самой Яремче (городок в общем-то небольшой, познакомиться с основными достопримечательностями – посетить скалы знаменитого опрышки Олексы Довбуша, подняться на Маковицу, посмотреть на оленей в Национальном парке - можно за пару дней), то в ее окрестностях есть где «разгуляться». Лучший горнолыжный  курорт Украины – Буковель находится в 30 километрах, совсем недалеко Ворохта с трамплинами и военной техникой, которая вывозит туристов к исходной точке восхождения на Говерлу (самую высокую гору Украины); можно также отправиться в самое высокогорное село Ивано-Франковщины – Верховину, где любили отдыхать Иван Франко и Леся Украинка...





 Ресторан отеля:

Ресторан «Аджалик» позаботится о вашем питании от супер-завтрака по принципу шведского стола, в освежающих и полезных коктейлей. Обязательно присутствуют не только холодные закуски (нарезки, салаты, сыры), но и горячее (омлеты, сосиски, иногда - мясо, рыба) плюс к тому - фрукты, соки и множество различных булочек и пирожков. Ресторан «Аджалик» может похвастаться живописными террасами с видом на горы, в то время как изысканная атмосфера ресторана и вкусная кухня может стать лучшим местом для торжественных мероприятий, мы создадим незабываемую атмосферу и подчеркнем необычайный вкус национальных и европейских блюд.



Бассейн, джакузи и сауна:
В бассейне поддерживается комфортная температура и чистота воды. Пребывание в бассейне становится еще приятнее, когда включается гидромассажная система. Комплекс профилактических водных процедур обеспечивают: плечевой декоративный гидромассажный фонтан, стеновой гидромассажером, установка для создания противотока, глубинный массаж. Такие процедуры и полезные для всего организма, и имеют приятный успокаивающий эффект. Погрузившись в водную стихию и почувствовав легкость и свежесть, вы не скоро захотите выходить из бассейна и никогда не жалеть за проведенным временем, ведь плавание и гидромассаж имеют хороший терапевтический эффект, способствуют улучшению самочувствия, понижают давление у гипертоников и улучшают циркуляцию крови. Неповторимую картину отдыха в нашем отеле с бассейном завершат различные подсветки как в чаше так и наружу, а также звездное небо, с мерцанием разноцветных огоньков и звезд станет украшением водяного глади. Отдельно следует отметить ванну-джакузи, которая разработана в оригинальном дизайнерском стиле для принятия водных процедур. Удобная в использовании, имеет все необходимые и популярные на сегодня функции гидро и аэромассажа, дополнительно создают комфорт и удовольствие.



Дополнительные услуги отеля: Бильярдный, теннисный и тренажерный зал, прокат лыжного снаряжения, спа-комплекс: душ-шарко, бальнеологические ванны, массаж, русская баня, хамам, организация экскурсий.Горнолыжный курорт Буковель расположен в 30 км от отеля, для Вас - катание на лыжах, санках, коньках и т.п.



В стоимость участие включено:

• проживание в номере, категории "Стандарт" (twin - отдельные кровати) или "Полулюкс";
  
• завтраки в ресторане "Аджалик" (дополнительно можно дозаказать обеды и ужины);
• трансфер в купейном вагоне до Ивано-Франковска и обратно;
• трансфер на микроавтобусе от Ивано-Франковска до отеля и обратно;
• лекционная часть – семинар по Годовой отчетности – 5 часов, ответы на вопросы;
• раздаточный материал по теме семинара + письменные принадлежности;
• сопровождение группы;
• посещение сауны, бассейна, джакузи, зона отдыха.

Стоимость участия за одного человека в номере "Стандарт":

5100 грн. (завтраки), 5600 грн. (завтраки + ужины),

6100 грн. (завтраки + обеды + ужины).

Стоимость участия за одного человека в номере "Полулюкс":

6100 грн. (завтраки), 6700 грн. (завтраки + ужины),

7300 грн. (завтраки + обеды + ужины).

Еще есть 5 свободных мест на 12.12.2016,

(места в поезде и отеле выкуплены, именно для Вас)!

После оплаты, Вы получите письмо на электронный адрес в котором будет "Инфо-лист" о времени и месте встречи группы + утвержденная программа выездного семинара.

РЕКВИЗИТЫ ДЛЯ ОПЛАТЫ:

Получатель: ООО «УКРСЕМИНАР»

р/с: 26005799968290

код ОКПО 37448710,

ПАОКБ «ПРАВЭКС-БАНК», г.Киев, МФО: 380838

За информационно-консультационные услуги согласно счета № ВС-0551 от 07.11.2016 г.

Поставщик не является плательщиком НДС, (на едином налоге 5%).

Заявки принимаются по телефону:

(044) 361-52-77, (099) 603-10-33,

(044) 337-07-35, (063) 357-89-25.

ukrseminar@gmail.com

v.vasilev@ukrseminar.kiev.ua